税金対策の記事一覧
保険や投資における税金の考え方と対策
【2026年4月更新】生命保険 相続の非課税枠｜70代夫婦の配分基準（個別相談可）
生命保険の相続非課税枠（500万円×法定相続人）を一次・二次で最適配分。配偶者控除と2割加算、7年ルール、10か月申告・3年時効まで一次情報リンクで整理し、7日段取りと試算の勘所を提示。
【2026年4月更新】死亡保険金据置の正解｜利率上昇期の受取基準と税の線引き
主要生保の据置利率は0.6％水準へ、銀行は0.3％、個人向け国債は1.58％（初回）。税後の実質とインフレで比較し、10か月の期限・非課税枠・雑所得20万円基準まで2026年最新で整理。
【2026年4月更新】防衛特別法人税 中間申告｜別表一（次葉一）と法人保険段取り
防衛特別法人税の要点と別表一（次葉一）の準備、中間申告の開始時期（2027年度）と実務、通算グループの基礎控除配分、法人保険の出口“同年度化”まで実践的に整理。一次資料リンク付き。
【2026年4月更新】法人保険 合併承継の落とし穴｜70％評価と税務手続基準
合併承継の法人保険を2026年版で総点検。低解約返戻期間の名義変更“70％評価”、適格合併の判定、解約・再加入の是非、別表一次葉一と防衛特別法人税4％、法定調書の新範囲まで実務で整理。
【2026年4月更新】法人保険 会社分割の落とし穴｜名義変更70％評価の税務
会社分割で法人保険を移す際の評価・手続を2026年版で整理。名義変更70％評価の判定と計算、適格分割後2か月の届出、個人移管時の税区分、退職金との同期、防衛特別法人税の影響まで実務解説。
【2026年4月更新】法人保険と経営セーフティ共済の使い分け｜改正後の判断基準
防衛特別法人税4％と基礎控除500万円、経営セーフティ共済の“再加入2年は損金不算入”を一次資料で確認。掛金・貸付・名義変更70％評価と退職金の出口同期まで、改正後の使い分けと7日実務を提示。
【2026年4月更新】死亡保険金 年金受取 税金早見表｜非課税枠と申告判断基準
死亡保険金を年金で受け取る際の税金を最新ルールで整理。相続税の非課税枠（500万円×法定相続人）と2割加算、年金受給権の評価、雑所得の段階計算・源泉10.21％、確定申告の要否まで実務で使える早見表的ガイド。
【2026年3月更新】生命保険 電子交付の始め方｜マイナ連携3ステップ
生命保険の電子交付を“スマホ×マイナ”で最短スタート。マイナポータル連携で控除証明を自動取得し、e‑Taxの添付省略・5年保存に対応。2026年改正の比較推奨・記録保存の最新ポイントと実務手順も一次情報リンク付きで解説。
【2026年3月更新】生命保険 受取人・法定相続人の落とし穴｜分配と非課税枠の基準
生命保険の非課税枠は「500万円×法定相続人」。相続放棄・代襲・胎児・養子の人数制限、受取人が相続人以外の2割加算、未指定時の扱いと時効3年まで、2026年の一次情報で分配と税の基準を実務整理。
【2026年3月更新】在職老齢年金65万円 60代パート妻の手取り維持｜保険見直し3手順
在職老齢年金の基準が月65万円に。60代パート妻の130万／180万円の扶養、106万円の適用拡大、税の123万・160万・201.6万、住民税110万円を一次情報で整理し、手取り維持と保険見直し3手順・7日実行プランまで解説。
【2026年3月更新】生命保険 受取人 外国籍配偶者｜指定書類と税の要点（個別相談可）
外国籍配偶者を受取人にする最新実務と税を一次情報リンクで整理。署名証明・在外公館・送金情報、相続税の非課税枠と配偶者控除、10年ルール・納税管理人・7年加算まで、7日で整える実行プラン付き。
小規模企業共済の上限は上がらず！iDeCo掛金改正と保険集客｜2026年最新攻略ガイド
2026年も小規模企業共済の掛金上限は月7万円据え置き。法改正でiDeCoのみ7.5万円へ拡大。最新統計・事例・ASTRAL for 保険集客の安全なリード運用法と成功のPDCA実践例を解説。